Declaración de la renta 2025: Guía completa, fechas oficiales y novedades fiscales
Cada año, millones de contribuyentes en España tienen una cita con Hacienda: la declaración del IRPF. Y si te preguntas cuándo hay que presentar la declaración de la renta en 2025, qué ha cambiado respecto al año anterior, o cómo evitar errores, en esta guía encontrarás todas las respuestas, explicadas de forma clara y con fuentes 100% oficiales.
Cuándo se hace la declaración de la renta en 2025
El periodo para presentar la declaración de la renta 2025 va del 2 de abril al 30 de junio.
Esto se aplica tanto para personas físicas, trabajadores por cuenta ajena, autónomos o pensionistas. Pero hay excepciones dependiendo del método de presentación:
- 📲 Por Internet (Renta Web): Del 2 de abril al 30 de junio de 2025.
- ☎️ Por teléfono (plan "Le Llamamos"): Desde el 6 de mayo al 30 de junio (cita previa desde el 29 de abril).
- 🏢 Presencial en oficinas de Hacienda: Del 2 al 30 de junio (cita previa desde el 29 de mayo).
- 💳 Con domiciliación bancaria del pago: Hasta el 25 de junio.
🔗 Fuente oficial: Calendario del contribuyente 2025 - Agencia Tributaria (PDF)
¿Quién está obligado a presentar la declaración de la renta en 2025?
Según la normativa vigente:
- Si tienes un solo pagador y cobras más de 22.000€ anuales, estás obligado.
- Si tienes más de un pagador y la suma del segundo y siguientes supera los 2.500€, y el total supera los 15.876€, también estás obligado.
Además:
- Todos los autónomos, independientemente de sus ingresos.
- Quienes hayan recibido prestaciones por desempleo (obligación a partir de 2026, pospuesta este año).
- Quienes reciban el Ingreso Mínimo Vital, junto con todos los miembros de la unidad de convivencia.
Principales novedades fiscales en la renta 2025
Este año trae cambios importantes que debes tener en cuenta:
💳 1. Pago a través de Bizum
Ya puedes pagar tu renta usando Bizum desde la propia sede electrónica. Eso sí, necesitas estar registrado con certificado digital, Cl@ve, DNIe o eIDAS.
📈 2. Subida del umbral para declarar con varios pagadores
El umbral ha pasado de 15.000 a 15.876€ si has tenido más de un pagador. Se mantiene en 22.000€ si has tenido solo uno.
🏡 3. Nuevas condiciones para deducción por alquiler
Las reducciones varían según fecha del contrato, zona de mercado tensionado, edad del inquilino o si es la primera vez que alquilas.
👶 4. Deducción por maternidad ampliada
Las madres trabajadoras podrán deducirse 1.000€ adicionales por guarderías, incluso si no tienen autorización educativa, siempre que cuenten con autorización de funcionamiento.
🌧 5. Exenciones para afectados por la DANA
Ayudas recibidas por daños personales o materiales estarán exentas de IRPF.
📤 6. Nuevo sistema de corrección de errores
Se unifican las autoliquidaciones complementarias y rectificativas. Podrás corregir errores sin tener que esperar respuesta de Hacienda.
Cómo hacer la declaración paso a paso
Hacer la declaración por primera vez puede ser un lío. Aquí te dejamos el proceso más claro:
1. Reúne tu documentación
- Certificados de retenciones e ingresos (empleador, SEPE, bancos…).
- Datos fiscales de la AEAT.
- Justificantes de deducciones (donaciones, planes de pensiones…).
2. Accede a Renta Web
Entra en sede.agenciatributaria.gob.es y selecciona "Servicio de tramitación de borrador / declaración". Identifícate con:
- Cl@ve PIN
- DNI electrónico
- Certificado digital
- Número de referencia (casilla 505 del año anterior)
3. Revisa tus datos personales y fiscales
Comprueba que no haya errores en:
- Estado civil
- Número de hijos
- Cambios de domicilio
- Ingresos declarados
4. Añade deducciones
Incluye deducciones por maternidad, vivienda habitual, donaciones, gastos educativos, etc.
5. Presenta tu declaración
- Elige entre individual o conjunta
- Firma y presenta digitalmente
- Si te sale a pagar, selecciona método de pago (incluido Bizum)
Si te has equivocado, puedes usar el nuevo sistema de corrección desde la misma plataforma.
Deducciones más comunes en 2025
Deducciones estatales:
- 🏠 Vivienda habitual
- 👨👩👧👦 Maternidad y familia numerosa
- 💚 Donaciones a ONGs (80% hasta 250€; hasta 45% si donas durante años consecutivos)
- ⚡ Obras de eficiencia energética
- 🚗 Compra de coche eléctrico y puntos de carga
Deducciones autonómicas:
Cada comunidad tiene las suyas. Por ejemplo:
- Madrid: deducción por alquiler para menores de 35 años
- Cataluña: por gastos educativos
- Valencia: por conciliación laboral y familiar
Errores más comunes en la declaración (y cómo evitarlos)
- No revisar el borrador: puede haber datos incorrectos o incompletos.
- No incluir todos los pagadores
- Olvidar aplicar deducciones
- Errores en datos personales
- No declarar ingresos puntuales o del extranjero
Si cometes uno de estos errores, puedes corregirlo fácilmente en la plataforma Renta Web. Cuanto antes lo hagas, menos riesgo de sanción.
Consecuencias por declarar mal o tarde
Según el artículo 191 de la Ley General Tributaria:
- Multa del 50% al 150% si detectan un error con perjuicio económico.
- Recargos si presentas fuera de plazo:
- 1% + 1% adicional por cada mes de retraso hasta los 12 meses.
- 15% si pasa más de un año.
💡 CONSEJO: Si ves el error antes que Hacienda, presenta una rectificación cuanto antes. Las sanciones serán mucho menores.
¿Y si eres autónomo?
Estás obligado a presentar la declaración, incluso si no has facturado nada. Además:
- Debes presentar el modelo 130 o 131 cada trimestre.
- Y el modelo 190 cada año si tienes empleados o has hecho retenciones.
Calendario oficial de la renta 2025
🔗 Puedes consultar el calendario completo en la web de la AEAT
Conclusión
Hacer la declaración de la renta en 2025 no tiene por qué ser complicado, siempre que te informes bien, revises tus datos y no esperes al último momento.
Y si eres autónomo o responsable de una pyme, contar con una herramienta que facilite la gestión fiscal diaria, el control horario o la gestión de equipos es fundamental.
En taclia te ayudamos a digitalizar todos esos procesos, desde el control de asistencia laboral, fichajes, hasta la planificación de ausencias, proyectos y más.
